Juin, c’est le mois des examens pour les étudiants. Et si vous êtes déjà dans la vie active, c'est le moment de remplir votre déclaration d'impôts annuelle et pour nous de mettre en avant l’épargne fiscale (épargne-pension et épargne à long terme). Voici 5 astuces concrètes pour constituer un potentiel capital pour plus tard et profiter en principe d’avantages fiscaux1.
2 systèmes : taux d'intérêt fixe ou rendement flexible
Depuis janvier, le taux d'intérêt est sorti d'un profond sommeil. Fin 2021, l'État belge payait à peine 0,10% pour le papier à 10 ans, aujourd'hui il fluctue autour de 2,3%2. Toujours pas grand-chose. Certes, si l'on tient compte de l'inflation attendue, elle reste historiquement basse. C'est par contre très important pour l'épargne-pension. Car c'est le taux d'intérêt qui permettra de déterminer le rendement de l'épargne-pension au bout du compte.
Il existe deux systèmes:
- Une épargne-pension avec un taux d'intérêt fixe basé sur le taux d'intérêt actuel, ce que l’on appelle l'assurance placement «Branche 21»
- Une épargne-pension avec un rendement flexible basé sur la performance des marchés financiers:
- un fonds3 d'épargne-pension mixte (pour l’épargne-pension)
- un fonds Branche 23 (pour l’épargne à long terme)
Les contrats à taux fixe offrent toujours des rendements historiquement bas. Et compte tenu de l'inflation, seul l'avantage fiscal de ces contrats reste intéressant.
En raison du faible taux d'intérêt, il peut être utile d’envisager d'autres investissements, tels que les actions. En optant pour un rendement flexible, un investisseur investit dans un portefeuille diversifié d'actions et/ou d'obligations. Dans ce cas-ci, il n’y a ni protection du capital ni rendement garanti.
Plus tôt commencer, mieux c’est!
Le temps joue ici un rôle essentiel. Plus l’épargne dure longtemps et plus le rendement final sera potentiellement élevé. C’est ce qu’on appelle l'effet des intérêts composés, dont on peut voir l'impact dans le graphique4 ci-dessous. Notre astuce consiste à épargner pour la pension dès que possible.
Les rendements indiqués sont purement illustratifs.
Profitez d’un double rendement attrayant
L'épargne fiscale offre un rendement potentiellement supérieur si l’on choisit un système à rendement flexible, car on obtient un double rendement:
- En principe un avantage fiscal annuel5
- un rendement d’investissement potentiel via un fonds d'épargne-pension mixte ou un fonds Branche 23
On peut déjà commencer dès l'âge de 18 ans, mais c'est moins intéressant pour les jeunes qui n'ont pas encore de revenus. En effet, il n'y a pas encore d'impôts à payer et donc rien sur lequel l'avantage fiscal pour l'épargne-pension peut être déduit. Il en va autrement si le jeune dispose, par exemple grâce à un revenu complémentaire, d'un revenu imposable d'au moins 12 600 euros par année civile. Ce n'est qu'à partir de ce montant qu'il pourra bénéficier d'un allégement fiscal de 100 %. Dans ce cas, il est donc fiscalement intéressant de commencer à épargner pour la retraite.
Deux régimes fiscaux d’épargne pour la pension
À côté de l'épargne-pension traditionnelle, il est également possible envisager l’épargne à long terme. Les deux peuvent être combinées. Cette formule est en règle générale fiscalement intéressante si l’on ne mentionne pas de prêt hypothécaire dans la déclaration d’impôts6.
Ici aussi, il est possible de tirer parti des rendements potentiels des marchés financiers en utilisant les fonds Branche 23. Ceux-ci se retrouvent dans notre plate-forme exclusive qui rassemble les plus grands gestionnaires d’actifs tels que BlackRock, JP Morgan ou Flossbach Von Storch7.
Une astuce intéressante consisterait en la constitution d’un capital d'épargne-pension complémentaire en bénéficiant des mêmes avantages fiscaux.
Formule d'épargne personnalisable
Chez Belfius, il est possible de constituer un capital de manière autonome, quand et comme on le veut. Que ce soit au niveau de la stratégie (prudente ou dynamique) ou au niveau de la fréquence des versements. Il est ainsi possible d’étaler le risque en épargnant un montant mensuel pour le capital pension. Il est aussi possible d'investir un capital au début ou à la fin de l'année.
N’oubliez pas qu’investir comporte toujours des risques et des frais. Le capital et/ou le rendement n’est (ne sont) pas garanti(s) ou protégé(s). Avant de prendre la décision d'investir, veuillez lire le document «Informations clés pour l'investisseur (KIID)», le prospectus et la fiche produit.
Vous ne constituez pas encore une épargne-pension? Commencez aujourd'hui! Nous vous offrons 40 euros* si vous ouvrez votre compte d'épargne-pension avant le 31 juillet 2022 et créez un ordre permanent d'au moins 25 euros/mois pendant au moins 2 ans, ou si vous déposez 990 euros immédiatement.
*Découvrez toutes les conditions du règlement.
1 En fonction de votre situation personelle.
2 Source : Refinitiv – en date du 14/6/2022
3 Un fonds, également appelé fonds commun de placement ou sicav, est un instrument financier qui vous permet d’investir dans un portefeuille de valeurs mobilières (actions, obligations,...) en suivant une stratégie d’investissement déterminée. Même si les fonds présentent plusieurs avantages, ils comportent des risques et des frais. Le capital et/ou le rendement n’est (ne sont) pas garanti(s).
4 Les résultats passés et les prévisions de performances futures ne sont pas une garantie pour l'avenir.
5 Les résultats passés et les prévisions de performances futures ne sont pas une garantie pour l'avenir. Plus d’infos sur l’avantage fiscal: https://www.belfius.be/retail/fr/moments-cles/impots/fiscalite-quotidien/investissements/960-vs-1230-euros/index.aspx ou consultez votre agence Belfius.
6 Plus d’infos sur l’épargne à long terme: https://www.belfius.be/retail/fr/produits/epargner-investir/epargner-pour-plus-tard/epargne-long-terme/index.aspx ou consultez votre agence Belfius.
7 Ces entreprises sont citées à titre d’illustration et ne constituent pas un conseil d’achat.
Vous désirez en savoir plus? Votre conseiller financier est à votre disposition!
Ce document, rédigé et publié par Belfius Banque, donne la vision de Belfius Banque sur les marchés financiers. Il ne contient pas de conseil en investissement personnalisé, pas de recommandation d’investissement, ni de recherche indépendante en matière d’investissement. Si vous êtes à la recherche de conseils en investissement personnalisés, vous pouvez vous adresser à votre conseiller financier qui se fera un plaisir d’examiner avec vous les effets éventuels de cette vision sur votre portefeuille d’investissements personnel. Les chiffres mentionnés sont des instantanés et sont susceptibles d’évoluer.
Attention: Les performances passées, les simulations de performances passées et les prévisions de performances futures d’un instrument financier, d’un indice financier ou d’un service d’investissement ne sont pas des indicateurs fiables des performances futures. Les performances brutes peuvent être impactées par des commissions, frais et autres charges. Les performances exprimées dans une autre devise que celle du pays de résidence de l’investisseur subissent les fluctuations du taux de change, ce qui peut avoir un impact positif ou négatif sur les résultats. Si ce document fait référence à un traitement fiscal particulier, une telle information dépend de la situation individuelle de chaque investisseur et peut faire l’objet de modifications.
